央廣網(wǎng)北京9月6日消息（記者 王雨馨）5日晚間，上交所發(fā)布科創(chuàng)板上市委第21次審議會議結(jié)果，同意杰普特科創(chuàng)板首次公開發(fā)行上市，不同意國科環(huán)宇科創(chuàng)板首次公開發(fā)行上市。
這意味著，科創(chuàng)板試點注冊制以來，國科環(huán)宇成為第一家在發(fā)行上市審核階段被科創(chuàng)板上市委否決的企業(yè)。
公開資料顯示，國科環(huán)宇是一家航天關(guān)鍵電子系統(tǒng)解決方案提供商，是我國載人航天、北斗衛(wèi)星導航系統(tǒng)、高分辨率對地觀測系統(tǒng)等國家重大科技專項關(guān)鍵電子系統(tǒng)的核心供應(yīng)商。
目前，國科環(huán)宇主要產(chǎn)品和服務(wù)包括空間電子系統(tǒng)產(chǎn)品與服務(wù)、特種工業(yè)電子系統(tǒng)產(chǎn)品與服務(wù)、信息安全與加固終端等。據(jù)披露，公司計劃通過資本市場募集資金3.32億元。
上交所于4月12日受理國科環(huán)宇科創(chuàng)板發(fā)行上市申請，進行了三輪審核問詢。在審核過程中，堅持以信息披露為中心，通過公開化問詢式審核，重點關(guān)注了三個方面情況：一是發(fā)行人直接面向市場獨立持續(xù)經(jīng)營的能力。二是發(fā)行人會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范性和內(nèi)部控制制度的有效性。三是關(guān)聯(lián)交易的公允性。
而這三方面問題，成為了國科環(huán)宇闖關(guān)失利的關(guān)鍵原因。
科創(chuàng)板上市委審議認為：發(fā)行人關(guān)聯(lián)交易占比較高，業(yè)務(wù)開展對關(guān)聯(lián)方存在較大依賴，無法說明關(guān)聯(lián)交易價格公允性，重大專項承研業(yè)務(wù)模式非市場化取得，收入來源于撥付經(jīng)費，發(fā)行人不符合業(yè)務(wù)完整、具有直接面向市場獨立持續(xù)經(jīng)營能力的要求；同時發(fā)行人首次申報時未能充分披露重大專項承研業(yè)務(wù)模式，對關(guān)聯(lián)方的披露存在遺漏，未充分披露投資者對發(fā)行人作出價值判斷和投資決策所必須的信息。2019年3月在北交所掛牌與本次申報財務(wù)數(shù)據(jù)存在重大差異，發(fā)行人短時間內(nèi)財務(wù)數(shù)據(jù)存在重大調(diào)整，母公司報表凈利潤存在995.91萬元的差異，反映發(fā)行人存在內(nèi)控制度不健全、會計基礎(chǔ)工作薄弱的情形。
國科環(huán)宇是科創(chuàng)板試點注冊制以來，出現(xiàn)的首單因不同意發(fā)行上市申請而終止審核的情形。此外，在之前的審核中，已有八家科創(chuàng)板申報企業(yè)經(jīng)過一輪或多輪問詢后主動申請撤回發(fā)行上市申請被終止審核。
“按照注冊制下科創(chuàng)板發(fā)行上市審核既有規(guī)則和程序，無論審核同意還是不同意發(fā)行上市，或者因主動撤回等原因終止審核，都是審核中的正�，F(xiàn)象�！鄙辖凰赋�。
上交所表示，將繼續(xù)沿著市場化和法治化方向，堅守科創(chuàng)板定位，堅持以信息披露為核心，落實好科創(chuàng)板發(fā)行上市中包容性制度安排。同時，充分發(fā)揮公開化問詢式審核在提高發(fā)行人信息披露質(zhì)量、中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量中的應(yīng)有作用，把好市場“入口關(guān)”，這是注冊制下上交所依法履行發(fā)行上市審核職責的現(xiàn)實要求。
