多家銀行調(diào)查高凈值客戶涉稅信息

　　截至6月30日金融賬戶加總余額超100萬美元的均在調(diào)查范圍內(nèi)

　　根據(jù)7月1日正式實施的《非居民金融賬戶涉稅信息盡職調(diào)查管理辦法》所作的安排，四大國有銀行先后宣布啟動存量個人非居民金融賬戶涉稅信息盡職調(diào)查。

　　建行、工行、農(nóng)行近日先后在官網(wǎng)發(fā)布公告，宣布啟動存量個人非居民金融賬戶涉稅信息盡職調(diào)查，加上此前發(fā)布公告的中行，四大國有銀行均已啟動盡職調(diào)查。四大行表示，這是根據(jù)7月1日正式實施的《非居民金融賬戶涉稅信息盡職調(diào)查管理辦法》所作的安排。此前還有民生銀行、浦發(fā)銀行等多家銀行發(fā)布類似公告。

　　根據(jù)公告，各家銀行將于近期開展存量個人高凈值客戶(截至2017年6月30日金融賬戶加總余額超過100萬美元)盡職調(diào)查工作。若其擁有非中國稅收居民身份，且于2017年7月1日前在銀行開立過存款賬戶、銀行卡賬戶、儲蓄國債-憑證式(現(xiàn)金購買)賬戶或其他《管理辦法》要求盡職調(diào)查的賬戶，請于2017年12月31日之前配合銀行填寫并簽署相應(yīng)的稅收居民身份聲明文件�？蛻艨汕巴�銀行任一營業(yè)網(wǎng)點，或者通過銀行官方網(wǎng)站、網(wǎng)上銀行、手機銀行、微信公眾號等電子渠道填寫并簽署聲明文件。

　　對于低凈值客戶(截至2017年6月30日金融賬戶加總余額不超過相當于100萬美元)，工行等銀行也公告稱，需要于2018年12月31日之前(含)完成聲明文件的填寫。如未在相應(yīng)時點之前配合我行完成有關(guān)盡職調(diào)查，銀行將依據(jù)《管理辦法》和相關(guān)監(jiān)管法規(guī)規(guī)定，根據(jù)其已有賬戶信息中的非居民標識信息，對賬戶信息進行報送。

　　值得注意的是，多家銀行提醒，在進行上述非居民金融賬戶涉稅信息盡職調(diào)查工作過程中，不會以任何理由要求客戶提供賬戶密碼、支付密碼、網(wǎng)銀登錄密碼、手機銀行登錄密碼、短信驗證碼等信息，請客戶注意保護相關(guān)信息，防止信息泄露造成資金損失。

　　監(jiān)管部門人士表示，《管理辦法》對社會公眾影響較小。從2017年7月1日起，個人和機構(gòu)在金融機構(gòu)新開立賬戶，包括在商業(yè)銀行開立存款賬戶、在保險公司購買商業(yè)保險，需按照金融機構(gòu)要求在開戶申請書或額外的聲明文件里聲明其稅收居民身份。由于在我國境內(nèi)金融機構(gòu)開立賬戶的個人和機構(gòu)絕大部分為中國稅收居民，填寫聲明文件時僅需勾選“中國稅收居民”即可，開戶體驗影響不大。如果前期已經(jīng)開立了賬戶，2017年7月1日之后在同一金融機構(gòu)開立新賬戶時，大部分情況下無需進行稅收居民身份聲明，其稅收居民身份由金融機構(gòu)根據(jù)留存資料來確認。

　　賬戶持有人為中國稅收居民個人的，金融機構(gòu)不會收集和報送相關(guān)賬戶信息，也不會交換給其他國家(地區(qū))。賬戶持有人同時構(gòu)成中國稅收居民和其他國家(地區(qū))稅收居民的，其中國境內(nèi)的賬戶信息將會交換給相應(yīng)稅收居民國(地區(qū))的稅務(wù)當局，其境外的賬戶信息交換給國家稅務(wù)總局。(記者 程婕)

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　　銀監(jiān)會嚴查消費貸款進樓市

　　日前，銀監(jiān)會審慎規(guī)制局局長肖遠企在“今年以來銀行業(yè)運行及監(jiān)管情況”通報會上強調(diào)，嚴查挪用消費貸款資金，防范房地產(chǎn)泡沫風險。

　　9月以來，包括北京、江蘇、廣東、浙江、江西等多地監(jiān)管部門下發(fā)通知，對轄內(nèi)金融機構(gòu)開展專項檢查，要求機構(gòu)嚴查個人消費貸款違規(guī)流入樓市的情況。

　　9月初，北京銀監(jiān)局和央行營業(yè)管理部發(fā)布通知，要求銀行業(yè)金融機構(gòu)針對個人經(jīng)營性貸款和個人消費貸款開展自查工作，重點檢查“房抵貸”等資金違規(guī)流入房地產(chǎn)市場情況。本次自查業(yè)務(wù)范圍包括個人消費貸款、個人經(jīng)營性貸款以及信用卡透支。

　　隨后江蘇要求，各商業(yè)銀行在非住房消費貸款用途審查上，要謹慎發(fā)放長期、大額、不指明用途的消費貸款、嚴禁發(fā)放用于購房首付款或償還首付借貸資金的個人消費貸款。對于無法查實首付款來源的客戶，要求借款人提供未使用商業(yè)性借款資金充當首付款的書面誠信保證，經(jīng)查實誠信保證不實的，將計入征信不良記錄。

　　9月15日，深圳發(fā)文明確要求，除個人住房貸款、汽車貸款、助學(xué)貸款以外的其他個人消費貸款(包括房商通、抵質(zhì)押額度貸款等)，貸款期限最長不超過5年；不得以未解除抵押的房產(chǎn)抵押(二次抵押)發(fā)放個人消費貸款。

　　肖遠企對此表示，消費貸款的資金用途只能用于個人消費，比如旅游、教育、裝修等。如果資金被挪作他用，進入房地產(chǎn)或者其他方面，就是違規(guī)。

　　肖遠企強調(diào)，個人消費貸款是銀行很重要的業(yè)務(wù)。雖然鼓勵銀行發(fā)展消費金融，但必須要按照相關(guān)的規(guī)定規(guī)范運作。同時，銀行在發(fā)放貸款的時候，一定要全面真實的評估借款人的償還能力，不能過度推高居民的債務(wù)杠桿率，更不能助長某些領(lǐng)域，尤其是房地產(chǎn)領(lǐng)域的泡沫。

　　北青報記者注意到，部分銀行對信用卡在房地產(chǎn)類商戶消費時進行了額度限制。日前平安銀行發(fā)布公告，為滿足監(jiān)管要求，近期對部分商戶類型的交易進行風險管控。公告稱，該行信用卡在境內(nèi)房地產(chǎn)類商戶進行交易時，單月人民幣交易金額不可超過3萬元，全年累計不可超過10萬元。境外不可進行房地產(chǎn)類交易。(記者 程婕)